Page 10 - Demo

10
tendencias
A prevención de riscos penais e o branqueo de capitais: as seccións de crédito
Luis Carlos de la Peña
A reforma do Código penal español en 2015 clari- cou, ademais de consolidar, a responsabilidade penal das persoas xurídicas. O propio Artigo 31 bis, ademais da Circular 1/2016 da Fiscalía Xeral do Estado, acoutou os supostos de incumprimentos penais das empresas así como as respostas que as mesmas teñen ao seu alcance para atenuar, ou mesmo lograr, a exoneración dos efectos daqueles.
A nova responsabilidade de carácter penal das empresas supón un salto cualitativo na análise dos Riscos Corporativos,en particular dos derivados do ámbito normativo.
Os Modelos de prevención, tanto esquematizados polo Código Penal como depurados pola Fiscalía Xeral do Estado e a práctica empresarial en xestión de riscos normativos ao longo destes dous últimos anos, deveñen nun esquema básico para a actua- ción preventiva na empresa.
Luis Carlos de la Peña é economista, membro do Colexio de Economistas da Coruña. É experto en Compliance Penal e membro de CUMPLEN, a aso- ciación de profesionais de cumpri- mento normativo. Está inscrito como experto externo no Servizo Executivo para a Prevención do Branqueo de Capitais (SEPBLAC)
As medidas a seguir serían:
En primeiro lugar, procederíase a realizar o Inventario dos Riscos con potencialidade penal nas activida- des da empresa.
En segundo lugar, aprobaríase un Código de Con- duta que explicite os valores e compromisos éticos da empresa así como dos seus cadros de adminis- tración, de dirección e de persoas empregadas.
A terceira medida sería a toma de decisións corpora- tivas respecto do nomeamento de Responsables de Cumprimento, a creación da Canle de Denuncias e a do necesario Sistema Disciplinario.
A cuarta, a aprobación do Manual de Prevención, incorporando aos riscos detectados a normativa ex- terna e interna e os controis establecidos.
Finalmente, estableceríase un plan anual de forma- ción do persoal e as periódicas revisións do Sistema.